FCA持续打击Cum-Ex交易：对这家经纪商开罚款约28.9万英镑

英国金融行为监管局（FCA）对Arian Financial开出了288,962.53英镑的罚单，因其未能建立足够系统和控制措施来防范金融犯罪。这一失误导致其服务被人利用进行cum-ex交易和扣缴税款计划。

最初，监管机构开出了744,745英镑的罚金；但在Arian提出异议并承认责任后，上诉法庭将罚款金额减少。

利用欧洲税收体系

Cum-ex交易，通常被称为cum-ex分红丑闻，是一种颇具争议和复杂的与税收有关的计划。它涉及多方利用各个国家的税收体系来索取未缴税款的退款。这种做法在欧洲国家尤为突出，包括德国、丹麦和比利时。

据FCA称，Arian代表Solo Group的客户，进行了大约370亿英镑和150亿英镑的丹麦和比利时股权的场外交易。受FCA监管的平台收取了约546,949英镑的佣金。

然而，监管机构指出，这种交易是“循环”的，非常容易涉及金融犯罪。事实上，Solo Group在2014年和2015年分别从丹麦和比利时当局那里收回了8.9927亿英镑和1.88亿英镑的扣缴税款，同样在同一时期，他们也从这两个国家收取了大约8.459亿英镑和4233万英镑。

“Arian未能识别出明显的危险信号，”FCA执法和市场监督联席执行董事Steve Smart说道。“我们所监管的公司建立的控制措施是防止金融体系被滥用于犯罪活动的重要防线。Arian的控制措施没有达到我们的期望。”

FCA打击非法活动

FCA强调，对Arian采取的行动是其对cum-ex交易计划进行的第七次干预。多年来，该机构已对涉及此类计划的个人和实体施加了总额达2200万英镑的罚款。

去年，这家英国监管机构对Indigo Global Partners前主管和首席执行官Nailesh Teraiya开出了595万英镑的罚款，并禁止他从事与类似违规行为相关的任何受监管活动。其他受到处罚的实体还包括Sapien Capital、Sunrise Brokers、TJM Partnership、ED&F Man Capital Markets和Bastion Capital London。